|
Description:
|
Main approaches to building up a system for management of financial risks faced by banks are discussed. It is shown that risk management in banking is a complex process aimed at identification of risk sources, assessment and minimization of the effects of the identified risks, in order to reduce their adverse impact on the commercial bank performance. The main objective of banks is defined as maintaining the constant balance between the needs in resources and the capabilities of their acquisition. The importance and necessity of measurement and quantification of the level of specific types of risk and/or the cumulative risk is highlighted. Special emphasis is made on the credit risk caused by the probability of bank counterparties’ failure to fulfill their obligations. Its usual consequence is failure to repay (fully or partially) the debt principal and the interests in terms specified by the contract. It is shown that the level of credit risk in a country is conditional on macro- and microeconomic factors, with highlighting their effects. It is demonstrated that the adverse impact of inflation is the most explicit one, as it provokes devaluation of bank assets which major share is funds and financial investment. Functional risks are caused by subjective and objective factors, and by system failures, and they cover strategic risks related with mistakes in strategic management. Financial risks can trigger unpredictable change in the amount, profitability and structure of bank assets and liabilities. The liquidity risk can occur when a bank has insufficient or surplus liquidity. The insufficient liquidity can provoke bank insolvency. The inflation risk has ambiguous effects for bank operation. The successful risk management is a critically important condition for competitiveness and reliability of any financial organization; its objective is to identify and prevent potential adverse events, and to find the tools for minimization of their effects as part of the elaborated methodology of management. Further research devoted to problems of risks faced by the Ukrainian banking system and economic analysis of specific risks will help outline the ways of cost reduction in the banking sector and constantly extend the range of bank services. Розглядаються основні підходи до побудови системи управління банківськими фінансовими ризиками. Показано, що управління ризиками в банківській діяльності являє собою складний процес, спрямований на виявлення джерел ризику, оцінку та мінімізацію наслідків виявлених ризиків з метою зниження їх негативного впливу на кінцеві результати діяльності комерційних банків. Сформульоване головне завдання банку, яке полягає у підтримці постійного балансу між потребами в ресурсах і можливостями їх придбання. Акцентовано на важливості й необхідності вимірювати та чисельно визначати рівень конкретного виду ризику та/або сукупного ризику. Особливу увагу приділено кредитному ризику, обумовленому імовірністю невиконання контрагентами банків своїх зобов’язань. Це, як правило, проявляється в неповерненні (повністю або частково) основної суми боргу і відсотків по ньому в установлені договором терміни. Показано, що на величину кредитного ризику в країні впливають як макро-, так і мікроекономічні фактори, та висвітлено їх дію. Доведено, що найбільш очевидним є негативний вплив інфляції, що проявляється у знеціненні банківських активів, більшу частину яких складають кошти та фінансові вкладення. Функціональні ризики зумовлені суб’єктивними й об’єктивними причинами, а також системними збоями, та охоплюють стратегічні ризики, пов’язані з помилками в стратегічному управлінні. Фінансові ризики призводять до непередбачених змін в обсягах, дохідності та структурі активів і пасивів банківської установи. Ризик ліквідності спричинений тим, що банк може бути недостатньо або занадто ліквідний. Недостатня ліквідність призводить до неплатоспроможності кредитної організації. Ризик інфляції неоднозначно впливає на банківську діяльність. Успішний ризик-менеджмент – найважливіша умова конкурентоспроможності та надійності будьякої фінансової організації, а його завданням є виявлення можливих несприятливих подій та запобігання ним, знаходження інструментів мінімізації їх наслідків у рамках розробленої методології управління. Подальше вивчення проблематики ризиків банківської системи України й економічний аналіз їх окремих видів дозволить окреслити шляхи зниження втрат банківської діяльності та постійно розширювати сферу банківських послуг. |